Что такое кредитный портфель

В экономике есть термин «кредитный портфель». Именно он дает основания судить насколько надежный банк и насколько там будет комфортно обслуживаться физическим и юридическим лицам. Одни относят к кредитному портфелю все активы и пассивы банка, другие же — только ссудные операции.

Кредитный портфель — это совокупность выданных банком кредитов, которые на определенную дату пока не погашены, то есть, находятся в пользовании заемщиков. Выдавая кредиты клиентам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.

Формирование кредитного портфеля (КП)

Формирование кредитного портфеля — это основной этап реализации кредитной политики банка. К нему приступают после того, как определена цель и стратегия кредитной деятельности учреждения. Полностью весь процесс формирования КП делится на три блока.

Первый блок

Сначала формируется система лимитов кредитования в соответствии с целями и стратегией банка. Так выполняется функция управления рисками по займам. Кредитный портфель — это большой источник рисков, а не только лишь доходов. И насколько высока их степень, зависит от следующих факторов:

• процент концентрации деятельности банка в сферах с чувствительной экономикой;
• удельный вес доли кредитов, выданных клиентам с материальными трудностями;
• концентрация деятельности банка в малоизученных сферах;
• частота и существенность изменений в политике банка в отношении выдачи займов и формирования портфеля ценных бумаг;
• число новых пользователей;
• количество внедренных услуг в деятельность банка за короткий срок;
• принимаются ли в качестве кредитного залога ценности, которые быстро теряют в цене или труднореализуемые.

Второй блок

На этом этапе происходит отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Он строится на оценках кредитоспособности клиентов.

В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется по данным его баланса и бухгалтерской отчетности.

Третий блок

Анализ состояния кредитного портфеля включает:

• мониторинг структуры движения кредитов в разных отраслях;
• процентные ставки;
• сроки погашения;
• степень риска;
• количество проблемных ссуд;
• объем резервов на кредиты, которые могут быть не возвращены банку и прочее.

Такой мониторинг определенного периода времени позволяет найти факторы, меняющие качество портфеля.

Виды кредитных портфелей

В современной банковской практике выделяют 4 вида портфелей:

1. Оптимальный — наиболее четко соответствует кредитной и маркетинговой политике финучреждения и стратегии развития. Он не всегда совпадает с целью высокого дохода. Например, оптимальный кредитный портфель формируется, если банк планирует создавать новые продукты и конкурировать за счет них. Тогда в ущерб себе он выдает кредиты с меньшей доходностью, дабы привлечь больше клиентов.
2. Сбалансированный КП иногда совпадает с оптимальным. Но в основном сюда относят грамотное сочетание доходности банка и рисков. Банк может кредитовать на условиях меньшей доходности и при более высоких рисках на разных стадиях деятельности. Это объясняется стремлением укрепить свои позиции на рынке.
3. Риск-нейтральный — здесь наблюдается низкая доходность, но и низкие показатели риска.
4. И напротив — рискованный КП имеет высокий уровень доходности, но и больший уровень риска.

Еще банковские портфели делят по внутренним критериям:

• КП главного офиса и его филиалов;
• персональный портфель (займы для физлиц) и деловой (юрлицам);
• валютный портфель;
• межбанковский КП.

Задача любого банка — сформировать оптимальный КП, чтобы одновременно минимизировать риски и оставаться привлекательным учреждением для клиентов.

Оценка качества кредитного портфеля банка

Лучшая оценка кредитной политики банка — сформированный оптимальный кредитный портфель с грамотным распределением кредитных средств. То есть, сумма выданных денег должна соответствовать имеющимся банковским ресурсам по суммам и срокам.

Поэтому банки регулярно проводят анализ кредитного портфеля, чтобы выявить “пробелы” и улучшить его качество. Зачастую такая проверка происходит 1 раз в квартал. В анализе учитываются структуры кредитов, суммы и сроки выдачи, наличие/отсутствие задолженности и другое.

Стадии формирования качественного кредитного портфеля

Как видим, кредитный портфель — это важная часть банковской деятельности. Чтобы сформировать качественный КП, банк проходит 5 стадий:

1. Анализ факторов, которые влияют на спрос на услуги банка.
2. Формирование кредитного потенциала — используется в перспективе. Такой анализ помогает сделать прогноз возможностей банка в развитии кредитных продуктов без нарушения ликвидности.
3. Обеспечение сбалансированности выданных займов и структуры кредитного потенциала.
4. Кредитный анализ выдач по разным признакам (сроки погашения, категории заемщиков, уровень риска и прочее).
5. Оценка эффективности КП и разработка задач по его совершенствованию.

По итогу стоимость кредитного портфеля будет зависеть от того, насколько хорошо возвращают долги заемщики. И каждый раз, когда процент невозвратов в банке увеличивается — КП теряет в цене. То есть, капитал и заработок банка напрямую зависят от качества кредитного портфеля.