Кредитный портфель: что это такое и какие виды бывают
В данной статье мы рассмотрим, что такое кредитный портфель, его значение для финансовых учреждений и различные типы кредитных портфелей, которые могут существовать в банковской сфере
Кредитный портфель – это...
Кредитный портфель – совокупность предоставленных банком кредитов, на определенную дату, которые пока не погашены, то есть находятся в пользовании заемщиков. Выдавая кредиты клиентам, банк таким образом формирует свой кредитный портфель.
Формирование кредитного портфеля (КП)
Формирование кредитного портфеля – это основной этап реализации кредитной политики банка. К нему приступают после того, как определены цели и стратегия кредитной деятельности учреждения. Полностью весь процесс формирования КП делится на три блока.
Первый блок
Сначала формируется система лимитов кредитования в соответствии с целями и стратегией банка. Так выполняется функция управления рисками по займам. Кредитный портфель – это большой источник рисков, а не только лишь доходов. И насколько высока их степень, зависит от следующих факторов:
процент концентрации деятельности банка в сферах с чувствительной экономикой;
удельный вес доли кредитов, выданных клиентам с материальными трудностями;
концентрация деятельности банка в малоизученных сферах;
частота и существенность изменений в политике банка относительно выдачи займов и формирования портфеля ценных бумаг;
число новых пользователей;
количество внедренных услуг в деятельность банка за короткий срок;
принимаются ли в качестве кредитного залога ценности, которые быстро теряют в цене или которые трудно реализовать.
Второй блок
На этом этапе происходит отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Он строится на оценках кредитоспособности клиентов.
В банковской практике анализ кредитного портфеля – это анализ финансового состояния заемщика, который осуществляется по данным его баланса и бухгалтерской отчетности.
Третий блок
Анализ кредитного портфеля банка включает:
мониторинг структуры движения кредитов в различных отраслях;
процентные ставки;
сроки погашения;
степень риска;
количество проблемных займов;
объем резервов на кредиты, которые могут быть не возвращены банку и прочее.
Такой мониторинг определенного периода времени позволяет найти факторы, изменяющие качество портфеля.
Виды кредитных портфелей
В современной банковской практике классификация кредитного портфеля по уровню риска имеет 4 вида портфелей:
Оптимальный – наиболее четко соответствует кредитной и маркетинговой политике финучреждения и стратегии развития. Он не всегда совпадает с целью высокого дохода. Например, оптимальный кредитный портфель формируется, если банк планирует создавать новые продукты и конкурировать за счет них. Тогда в ущерб себе он выдает кредиты с меньшей доходностью, чтобы привлечь больше клиентов.
Сбалансированный КП иногда совпадает с оптимальным. Но в основном сюда относят грамотное сочетание прибыльности банка и рисков. Банк может кредитовать на условиях меньшей доходности и при более высоких рисках на разных стадиях деятельности. Это объясняется стремлением укрепить свои позиции на рынке.
Риск-нейтральный – здесь наблюдается низкая доходность, но и низкие показатели риска.
И наоборот – рискованный кредитный портфель имеет высокий уровень доходности, но и больший уровень риска.
Еще банковские портфели делят по внутренним критериям:
КП главного офиса и его филиалов;
персональный портфель (займы для физлиц) и деловой (юрлицам);
валютный портфель;
межбанковский КП.
Задача любого банка – сформировать оптимальный КП, чтобы одновременно минимизировать риски и оставаться привлекательным учреждением для клиентов.
Оценка качества кредитного портфеля банка
Лучшая оценка кредитной политики банка – сформированный оптимальный кредитный портфель с грамотным распределением кредитных средств. То есть, сумма выданных денег должна соответствовать имеющимся банковским ресурсам по суммам и срокам.
Поэтому банки регулярно проводят анализ кредитного портфеля, чтобы выявить «пробелы» и улучшить его качество. Чаще всего такая проверка происходит 1 раз в квартал. В анализе учитываются структуры кредитов, суммы и сроки выдачи, наличие/отсутствие задолженности и прочее.
Стадии формирования качественного кредитного портфеля
Как видим, кредитный портфель – это важная часть банковской деятельности. Чтобы сформировать качественный КП, банк проходит 5 стадий:
Анализ факторов, которые влияют на спрос на услуги банка.
Формирование кредитного потенциала – используется в перспективе. Такой анализ помогает сделать прогноз возможностей банка в развитии кредитных продуктов без нарушения ликвидности.
Обеспечение сбалансированности выданных кредитов и структуры кредитного потенциала.
Кредитный анализ выдач по различным признакам (сроки погашения, категории заемщиков, уровень риска и прочее).
Оценка эффективности КП и разработка задач по его совершенствованию.
В итоге стоимость кредитного портфеля будет зависеть от того, насколько хорошо возвращают долги заемщики. И каждый раз, когда процент невозвратов в банке увеличивается – КП теряет в цене. То есть, капитал и заработок банка напрямую зависят от качества кредитного портфеля.
FAQ
Что входит в кредитный портфель?
Кредитный портфель включает все выданные банком кредиты, которые еще не погашены. Это охватывает ипотечные кредиты, автокредиты, личные займы, а также кредиты для малых и средних предприятий.
Что такое риск кредитного портфеля?
Риск кредитного портфеля определяет возможность возникновения потерь из-за невозврата кредитов заемщиками. Он зависит от экономической стабильности отраслей, состояния финансов заемщиков, изменений в кредитной политике банка, а также от качества залогового имущества.