Що таке розрахунковий рахунок і як його відкрити

Для проведення платежів у безготівковій формі кожна юридична особа та фізична особа – підприємець зобов'язаний відкрити розрахунковий рахунок для фінансових операцій. Що ж таке розрахунковий рахунок і як його відкрити в Україні?

Що таке розрахунковий рахунок компанії, підприємця і для чого він потрібен

Розрахунковим називають спеціальний рахунок юрособи або ФОП у банку, який використовується для зберігання грошей, розрахунків із контрагентами та клієнтами, для отримання процентів і зарахування готівки (підприємці можуть вносити на рахунок гроші з каси). Основне його призначення – швидкий доступ до коштів на першу вимогу, незалежно від суми, дня тижня і часу доби. У різних чи в одному банку особа може мати кілька розрахункових рахунків – із різним цільовим призначенням та/або валютою.

Щоб не плутати: розрахунковий, поточний, особовий, кореспондентський рахунок

Позначимо різницю між різними видами рахунків:

1. Рахунки фізичних осіб (наприклад, зарплатні, соціальні) називають поточними розрахунковими рахунками. На них не можна приймати платежі, пов'язані з підприємницькою діяльністю – тобто від продажу товарів і послуг. А також вони не призначені для зарахування коштів через термінали.
2. Особовий рахунок і розрахунковий рахунок відрізняються тим, що в розрахунку перший грає роль проміжного і використовується для аналітичного обліку розрахунків з іншими особами. Такий рахунок не є обов'язковим. Він відкривається тільки фізичним особам і може застосовуватися для оплати кредитів і процентів, грошових переказів юрособам, для зберігання грошей і т.д. Він присвоюється людині під час реєстрації в реєстрі установи. Наприклад, особовий рахунок платника податків містить відомості про нарахування йому зарплати та інших виплат, а також обліку відрахування податків. Такі рахунки ведуться у фінансових, податковій, страхових компаніях та ін.
3. Головна відмінність кореспондентського рахунку від розрахункового у тому, що його використовують безпосередньо банки для операцій з іншими кредитними організаціями. Він знадобиться, наприклад, щоб ви змогли переказати гроші з рахунку в одній фінансовій установі в іншу. Кореспондентський рахунок – це т.зв. р/р банку.

Ми навели приклади основних рахунків та їх головних відмінностей, оскільки саме щодо них у новачків бізнесу найчастіше з'являються питання. Хоча на практиці використовується значно більше видів рахунків.

Як відкрити р/р для фізичної особи – підприємця?

Увесь процес детально описаний у Постанові НБУ №117 «Про затвердження Правил про порядок відкриття розрахункових, поточних та бюджетних рахунків в установах банків».

Щоб відкрити р/р для підприємницької діяльності, потрібно звернутися до банку зі стандартним пакетом документів ФОП:

• паспортом громадянина України, ІПН;
• свідоцтвом про реєстрацію підприємця;
• свідоцтвом платника єдиного податку або випискою з держреєстру;
• документом, який підтверджує реєстрацію платника соціальних страхових внесків;
• книгою обліку доходів (вимагається рідко).

У відділенні знадобиться заповнити анкету, оформити картку зі зразками підписів – вашого і довірених осіб, а також із відбитком печатки, якщо вона є. Фінальний етап – підписання заяви на відкриття рахунку і договору.

Після цього ваші дані будуть передані до податкової за місцем реєстрації для постановки рахунку на облік. Через кілька днів банк зв'яжеться з вами для підтвердження успішності операції. З цього моменту розрахунковий рахунок стане для вашого малого або середнього бізнесу головним фінансовим інструментом.

Зверніть увагу: в українському банку приблизна вартість відкриття розрахункового рахунку становить від 0 до 100 грн. У разі самостійного оформлення в режимі онлайн, послуга у більшості випадків буде безкоштовною. Варто врахувати, що після відкриття на рахунку повинна бути певна сума – її назве вам співробітник банку (близько 1000 грн).

Як дистанційно відкрити р/р для ФОП?

У разі оформлення онлайн, відкриття розрахункового рахунку буде здійснене за безкоштовним тарифом. Ось як відбувається цей процес:

1. Увійдіть/зареєструйтеся в інтернет-банкінгу фінансової установи, в якій хочете обслуговуватися. У розділі, присвяченому рахункам, оберіть вкладку «Рахунки юр. особи» або «Рахунки ФОП» або «Відкриття рахунку юр. особи / ФОП». Підтвердіть одноразовий пароль, який надійде на телефон.
2. Заповніть анкету, вказавши особисті дані, відомості про підприємство та реєстрації у податковій.
3. Оберіть валюту рахунку. Вигадайте логін і пароль для доступу до особистого кабінету ФОП.
4. На цьому етапі буде сформовано номер вашого рахунку.
5. Далі заповніть фінансову інформацію про підприємство. Це знадобиться, якщо на момент оформлення ви вже ведете діяльність як ФОП. Питання стосуватимуться вашої системи оподаткування, наявності дозволів, майна, розміру доходів тощо.
6. Надайте email, телефон для контактів із банком, а також адресу відділення банку, де хочете забрати бізнес-картку.
7. Завантажте фото паспорта та ІПН, дотримуючись інструкції.

На цьому онлайн-етап завершується. Далі вам слід прийти до відділення і зустрітися з представником банку. При собі мати паспорт та ІПН. Уже на місці ви перевірите і засвідчите підписом копії документів, підпишете договір про відкриття рахунку. А наступного робочого дня можна буде користуватися рахунком.

Якщо ж вам потрібно термінове відкриття розрахункового рахунку, допоможе цифровий електронний підпис. У такому випадку з представником банку зустрічатися не знадобиться: ви зможете «підписати» документи в режимі онлайн, не відходячи від комп'ютера. На сьогодні самостійне дистанційне оформлення – найшвидший спосіб отримати рахунок для підприємства.

Розрахунковий рахунок для юросіб

Одразу ж після реєстрації юридичної особи слід відкрити р/р. Це головний інструмент для управління фінансами, починаючи від купівлі-продажу товарів і послуг, закінчуючи нарахуванням працівникам зарплати та сплати податків.

Оберіть банк, в якому вам влаштовують умови обслуговування. Основними критеріями повинні бути:

• розмір плати за обслуговування;
• наявність у банку зручного сервісу «клієнт-банк»;
• прийнятні для вас умови отримання кредиту для бізнесу.

Останній пункт варто враховувати тому, що у банку, який знає вас як клієнта, у подальшому буде простіше отримати гроші на розвиток підприємства.

Визначившись із вибором, вирушайте до зручного для вас відділення, захопивши з собою такі документи:

• установчий договір і статут підприємства;
• свідоцтво про реєстрацію підприємства;
• протокол зборів засновників юрособи або рішення власника про відкриття компанії;
• ІПН та виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб;
• лист із Держстату з кодами обліку.

Як і в процедурі відкриття рахунку для ФОП, у відділенні буде підписано заяву, підготовлено картку з підписами відповідальних осіб підприємства та відбитком печатки, а також укладено договір.

Відкрили - що далі?

Відкрити р/р підприємства зараз стало простіше, ніж було раніше. Для цього навіть не обов'язково кудись їхати чи йти, якщо у вас є на руках усі документи і доступ до електронних державних сервісів. Якщо немає, все одно є змога організувати процес із максимальною зручністю – навіть зареєструвати підприємство тепер можна всього за один похід до нотаріуса.

Головне для бізнесмена – уважно заповнювати реєстраційні форми і документи. А далі – суворо дотримуватися правил: щоб ведення розрахункового грошового рахунку відбувалося виключно в рамках законодавства і податки сплачувалися вчасно.

А якщо будні бізнесу потребуватимуть термінових фінансових вливань, moneyveo завжди допоможе. У сервісі постійним клієнтам цілодобово доступно до 30 000 грн на строк до 18 тижнів без довідки про доходи.